Oficio mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del CFF

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DOF: 31/01/2018

OFICIO 500-05-2018-553 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación.

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Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2018-553.
Asunto: Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación eldía 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 y 69-B, párrafos primero, tercero y cuarto del Código Fiscal de la Federación, así como en la regla 1.4., último párrafo, inciso a) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el oficio global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartados B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del tercer párrafo delartículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, presentaron ante las oficinas de la autoridad que les emitió el oficio de presunción individual diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos y pruebas manifestados y proporcionados por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente,
Ciudad de México, 16 de enero de 2018.- La Administradora Central de Fiscalización Estratégica, Ady Elizabeth García Pimentel.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2018-553 de fecha 16 de enero de 2018 correspondiente a contribuyentes que, SÍaportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de
oficio
individual de
presunción
Autoridad
emisora del
oficio individual
de presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los
estrados de
la Autoridad
Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
BLS140528V50
BUKANTAS
LOGÍSTICA Y
SERVICIOS, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-
16202 de
fecha 16 de
junio de 2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
4 de julio de
2017
5 de julio de
2017
2
CAL150423668
CALAZUL, S.A. DE
C.V.
500-73-05-12-
41-2017-1865
de fecha 31 de
enero de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Distrito
Federal “3”
16 de marzo
de 2017
11 de abril
de 2017
3
CBC141210S48
COBA BUSINESS
CENTER, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-
32043 de
fecha 21 de
agosto de
2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
22 de agosto
de 2017
23 de agosto
de 2017
4
COM080808RJ0
COMMENTOR, S.A.
DE C.V.
500-05-2014-
10544 de
fecha 27 de
marzo de 2014
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
31 de marzo
de 2014
1 de abril de
2014
5
CTS101112H6A
CENTRO DE
TERCERIZACIÓN
DE SERVICIOS
EMPRESARIALES
PARA LA
ADMINISTRACIÓN Y
DESARROLLO DE
CAPITAL HUMANO,
S.A. DE C.V.
500-43-03-07-
01-2017-3215
de fecha 17 de
febrero de
2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Nuevo
León “3”
24 de
febrero de
2017
27 de
febrero de
2017
6
EPC130911JX0
ESQUEMAS Y
PROCESOS
CONSTRUCTIVOS,
S. DE R.L. DE C.V.
500-68-00-06-
00-2017-
001538 de
fecha 30 de
enero de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Veracruz “5”
31 de enero
de 2017
1 de febrero
de 2017
7
FRE140324MY1
FREMETEX, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-
16392 de
fecha 1 de
agosto de
2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
1 de agosto
de 2017
2 de agosto
de 2017
8
GAR121025849
GRUPO ARIAD, S.A.
DE C.V.
500-44-00-05-
00-2017-09178
de fecha 2 de
agosto de
2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Oaxaca
“1”
11 de agosto
de 2017
14 de agosto
de 2017
9
LEC070202NJ9
LECLET, S.A. DE
C.V.
500-04-00-00-
00-2016-4694
de fecha 29 de
enero de 2016
Administración
Central de
Verificación y
Evaluación de
Entidades
Federativas en
Materia de
Coordinación
Fiscal
18 de
febrero de
2016
14 de marzo
de 2016
10
QUBJ860305FG7
QUINTERO BRAVO
JESÚS ÁNGEL
500-05-2017-
16394 de
fecha 1 de
agosto de
2017
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
3 de agosto
de 2017
4 de agosto
de 2017
11
SEP1408153GA
SOLUCIONES
EMPRESARIALES
PERRICH, S.A. DE
C.V.
500-46-00-05-
02-2017-
16446 de
fecha 30 de
junio de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Puebla
“2”
5 de julio de
2017
6 de julio de
2017
12
SSA150211TM0
SERAC SERVICES
AND
ADMINISTRATION
COMPANY, S.A. DE
C.V.
500-14-00-03-
00-2016-11358
de fecha 7 de
diciembre de
2016
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Campeche “1”
17 de enero
de 2017
10 de
febrero de
2017
13
TCV9806173R1
TRANSPORTE Y
CARGA DE
VERACRUZ, S.A. DE
C.V.
500-65-00-06-
02-2016-23714
de fecha 28 de
octubre de
2016
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Veracruz “2”
4 de
noviembre
de 2016
7 de
noviembre
de 2016
14
TPC1211051CA
TECNOLOGÍA
PETROLERA DE
COMALCALCO, S.
DE R.L. DE C.V.
500-14-00-03-
00-2017-7766
de fecha 14 de
julio de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Campeche “1”
4 de agosto
de 2017
7 de agosto
de 2017
15
TRA101019CZ5
TRACEAMEX, S.A.
DE C.V.
500-05-2014-
10640 de
fecha 25 de
abril de 2014
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
29 de abril
de 2014
30 de abril
de 2014
16
TUCM820613H70
TURRIZA CANTUN
MARCOS ANTONIO
500-14-00-03-
00-2017-666
de fecha 20 de
enero de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Campeche “1”
25 de enero
de 2017
26 de enero
de 2017
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria.
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de notificación en
la página de internet del
Servicio de
Administración Tributaria
Fecha en que surtió
efectos la
notificación
1
BLS140528V50
BUKANTAS LOGÍSTICA Y
SERVICIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16356 de
fecha 14 de julio de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de agosto de 2017
2 de agosto de 2017
2
CAL150423668
CALAZUL, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de
fecha 1 de junio de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de junio de 2017
2 de junio de 2017
3
CBC141210S48
COBA BUSINESS CENTER, S.A.
DE C.V.
500-05-2017-32098 de
fecha 29 de agosto de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de
2017
4
COM080808RJ0
COMMENTOR, S.A. DE C.V.
500-05-2014-10543 de
fecha 31 de marzo de
2014
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de abril de 2014
2 de abril de 2014
5
CTS101112H6A
CENTRO DE TERCERIZACIÓN
DE SERVICIOS
EMPRESARIALES PARA LA
ADMINISTRACIÓN Y
DESARROLLO DE CAPITAL
HUMANO, S.A. DE C.V.
500-05-2017-2630 de
fecha 31 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de abril de 2017
4 de abril de 2017
6
EPC130911JX0
ESQUEMAS Y PROCESOS
CONSTRUCTIVOS, S. DE R.L.
DE C.V.
500-05-2017-2521 de
fecha 1 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de marzo de 2017
2 de marzo de 2017
7
FRE140324MY1
FREMETEX, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 de
fecha 29 de agosto de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de
2017
8
GAR121025849
GRUPO ARIAD, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 de
fecha 29 de agosto de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de
2017
9
LEC070202NJ9
LECLET, S.A. DE C.V.
500-05-2016-21479 de
fecha 01 de julio de
2016
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de julio de 2016
4 de julio de 2016
10
QUBJ860305FG7
QUINTERO BRAVO JESÚS
ÁNGEL
500-05-2017-32098 de
fecha 29 de agosto de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de
2017
11
SEP1408153GA
SOLUCIONES EMPRESARIALES
PERRICH, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16356 de
fecha 14 de julio de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de agosto de 2017
2 de agosto de 2017
12
SSA150211TM0
SERAC SERVICES AND
ADMINISTRATION COMPANY,
S.A. DE C.V.
500-05-2017-2521 de
fecha 1 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de marzo de 2017
2 de marzo de 2017
13
TCV9806173R1
TRANSPORTE Y CARGA DE
VERACRUZ, S.A. DE C.V.
500-05-2016-38710 de
fecha 01 de diciembre
de 2016
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de diciembre de 2016
2 de diciembre de
2016
14
TPC1211051CA
TECNOLOGÍA PETROLERA DE
COMALCALCO, S. DE R.L. DE
C.V.
500-05-2017-32098 de
fecha 29 de agosto de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de
2017
15
TRA101019CZ5
TRACEAMEX, S.A. DE C.V.
500-05-2014-16093 de
fecha 30 de abril de
2014
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
2 de mayo de 2014
6 de mayo de 2014
16
TUCM820613H70
TURRIZA CANTUN MARCOS
ANTONIO
500-05-2017-2521 de
fecha 1 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de marzo de 2017
2 de marzo de 2017
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de
notificación en el
Diario Oficial de la
Federación
Fecha en que surtió
efectos la
notificación
1
BLS140528V50
BUKANTAS LOGÍSTICA YSERVICIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16356 defecha 14 de julio de 2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
17 de agosto de 2017
18 de agosto de 2017
2
CAL150423668
CALAZUL, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 defecha 1 de junio de 2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
12 de junio de 2017
13 de junio de 2017
3
CBC141210S48
COBA BUSINESS CENTER, S.A.DE C.V.
500-05-2017-32098 defecha 29 de agosto de2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
19 de septiembre de2017
25 de septiembre de2017
4
COM080808RJ0
COMMENTOR, S.A. DE C.V.
500-05-2014-10543 defecha 31 de marzo de2014
Administración Central deFiscalización Estratégica
11 de abril de 2014
14 de abril de 2014
5
CTS101112H6A
CENTRO DE TERCERIZACIÓN
DE SERVICIOS EMPRESARIALES
PARA LA ADMINISTRACIÓN Y
DESARROLLO DE CAPITAL
HUMANO, S.A. DE C.V.
500-05-2017-2630 de
fecha 31 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
25 de abril de 2017
26 de abril de 2017
6
EPC130911JX0
ESQUEMAS Y PROCESOS
CONSTRUCTIVOS, S. DE R.L. DE
C.V.
500-05-2017-2521 de
fecha 1 de marzo de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
14 de marzo de 2017
15 de marzo de 2017
7
FRE140324MY1
FREMETEX, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 defecha 29 de agosto de2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
19 de septiembre de2017
25 de septiembre de2017
8
GAR121025849
GRUPO ARIAD, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 defecha 29 de agosto de2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
19 de septiembre de2017
25 de septiembre de2017
9
LEC070202NJ9
LECLET, S.A. DE C.V.
500-05-2016-21479 defecha 01 de julio de 2016
Administración Central deFiscalización Estratégica
4 de agosto de 2016
5 de agosto de 2016
10
QUBJ860305FG7
QUINTERO BRAVO JESÚS ÁNGEL
500-05-2017-32098 defecha 29 de agosto de2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
19 de septiembre de2017
25 de septiembre de2017
11
SEP1408153GA
SOLUCIONES EMPRESARIALESPERRICH, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16356 defecha 14 de julio de 2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
17 de agosto de 2017
18 de agosto de 2017
12
SSA150211TM0
SERAC SERVICES ANDADMINISTRATION COMPANY, S.A. DE C.V.
500-05-2017-2521 defecha 1 de marzo de 2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de marzo de 2017
15 de marzo de 2017
13
TCV9806173R1
TRANSPORTE Y CARGA DEVERACRUZ, S.A. DE C.V.
500-05-2016-38710 defecha 01 de diciembre de 2016
Administración Central deFiscalización Estratégica
15 de diciembre de 2016
16 de diciembre de 2016
14
TPC1211051CA
TECNOLOGÍA PETROLERA DECOMALCALCO, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2017-32098 defecha 29 de agosto de2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
19 de septiembre de2017
25 de septiembre de2017
15
TRA101019CZ5
TRACEAMEX, S.A. DE C.V.
500-05-2014-16093 defecha 30 de abril de 2014
Administración Central deFiscalización Estratégica
15 de mayo de 2014
16 de mayo de 2014
16
TUCM820613H70
TURRIZA CANTUN MARCOSANTONIO
500-05-2017-2521 defecha 1 de marzo de 2017
Administración Central deFiscalización Estratégica
14 de marzo de 2017
15 de marzo de 2017
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de
resolución
definitiva
Autoridad
emisora de la
resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los
estrados de
la Autoridad
Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
BLS140528V50
BUKANTASLOGÍSTICA YSERVICIOS, S.A. DEC.V.
500-05-2017-38632 de fecha 27 de octubre de2017
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
14 denoviembre de 2017
15 denoviembre de 2017
2
CAL150423668
CALAZUL, S.A. DEC.V.
500-73-05-12-41-2017-10669 de fecha 29 deseptiembre de2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal “3”
11 de octubre de 2017
12 de octubre de 2017
3
CBC141210S48
COBA BUSINESSCENTER, S.A. DE C.V.
500-05-2017-38693 de fecha 13 de noviembre de 2017
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
15 denoviembre de 2017
16 denoviembre de 2017
4
COM080808RJ0
COMMENTOR, S.A.DE C.V.
500-05-2017-32243 de fecha 3 de octubre de2017
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
23 de octubre de 2017
16 denoviembre de 2017
5
CTS101112H6A
CENTRO DETERCERIZACIÓN DE SERVICIOSEMPRESARIALESPARA LAADMINISTRACIÓN YDESARROLLO DECAPITAL HUMANO,S.A. DE C.V.
500-43-03-07-01-2017-5219 de fecha 7 denoviembre de2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León “3”
7 de noviembrede 2017
8 de noviembrede 2017
6
EPC130911JX0
ESQUEMAS YPROCESOSCONSTRUCTIVOS, S. DE R.L. DE C.V.
500-68-00-06-00-2017-11209 de fecha 25 deseptiembre de2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal deVeracruz “5”
26 deseptiembre de 2017
27 deseptiembre de 2017
7
FRE140324MY1
FREMETEX, S.A. DEC.V.
500-05-2017-38659 de fecha 3 de noviembre de2017
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
3 de noviembrede 2017
6 de noviembrede 2017
8
GAR121025849
GRUPO ARIAD, S.A.DE C.V.
500-44-00-05-00-2017-12775 de fecha 17 deoctubre de 2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Oaxaca “1”
27 de octubre de 2017
30 de octubre de 2017
9
LEC070202NJ9
LECLET, S.A. DE C.V.
500-04-00-00-00-2017-29742 de fecha 31 de julio de 2017
AdministraciónCentral deVerificación yEvaluación deEntidadesFederativas enMateria deCoordinación Fiscal
9 de octubrede 2017
1 de noviembrede 2017
10
QUBJ860305FG7
QUINTERO BRAVOJESÚS ÁNGEL
500-05-2017-38661 de fecha 3 de noviembre de2017
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
7 de noviembrede 2017
8 de noviembrede 2017
11
SEP1408153GA
SOLUCIONESEMPRESARIALESPERRICH, S.A. DEC.V.
500-46-00-05-02-2017-24291 de fecha 16 deoctubre de 2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal de Puebla “2”
20 de octubre de 2017
23 de octubre de 2017
12
SSA150211TM0
SERAC SERVICESANDADMINISTRATIONCOMPANY, S.A. DEC.V.
500-14-00-03-00-2017-11738 de fecha 26 deoctubre de 2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal deCampeche “1”
30 de octubre de 2017
31 de octubre de 2017
13
TCV9806173R1
TRANSPORTE YCARGA DEVERACRUZ, S.A. DEC.V.
500-65-00-06-02-2017-20014 de fecha 23 deoctubre de 2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal deVeracruz “2”
26 de octubre de 2017
27 de octubre de 2017
14
TPC1211051CA
TECNOLOGÍAPETROLERA DECOMALCALCO, S. DE R.L. DE C.V.
500-14-00-03-00-2017-11704 de fecha 17 deoctubre de 2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal deCampeche “1”
18 de octubre de 2017
19 de octubre de 2017
15
TRA101019CZ5
TRACEAMEX, S.A. DE C.V.
500-05-2017-38569 de fecha 17 de octubre de2017
AdministraciónCentral deFiscalizaciónEstratégica
20 de octubre de 2017
15 denoviembre de 2017
16
TUCM820613H70
TURRIZA CANTUNMARCOS ANTONIO
500-14-00-03-00-2017-9981 de fecha 21 deseptiembre de2017
AdministraciónDesconcentrada de Auditoría Fiscal deCampeche “1”
27 deseptiembre de 2017
20 de octubre de 2017
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